Co to jest rachunek czekowy zaufania?

Category: Uzyskać Dostęp
17 lutego 2021

Zaufane konto czekowe to konto bankowe należące do trustu, którego powiernicy mogą używać do pokrycia kosztów dodatkowych i rozdysponowania aktywów beneficjentom trustu po śmierci założyciela. Rachunki sprawdzające zaufanie pozwalają powiernikom szybko przeprowadzać te transakcje bez angażowania funduszy zewnętrznych, a jednocześnie ułatwiają śledzenie działań finansowych związanych z trustem. Jako rachunki bankowe, rachunki czekowe są ubezpieczone przez Federalną Korporację Ubezpieczeń Depozytów (FDIC).

Kluczowe wnioski
  • Zaufany rachunek czekowy to rachunek powierniczy, z którego korzystają powiernicy w celu ułatwienia transakcji, zgodnie z umową powierniczą.
  • Rachunki czekowe są ubezpieczone przez Federalną Korporację Ubezpieczeń Depozytów (FDIC).Takie konta mogą być zasilane aktywami z wielu źródeł, w tym z oszczędności gotówkowych i polis ubezpieczeniowych oraz z innych miejsc.Założenie zaufania do konta czekowego

    Chociaż osadnicy mogą założyć rachunek czekowy zaufania podczas procesu tworzenia zaufania, podczas gdy nadal żyją, alternatywnie powiernicy mogą otwierać takie rachunki po śmierci osadnika, stosując się do instrukcji określonych w umowie zaufania.

    Nie wszystkie banki – czy to tradycyjne, czy internetowe – świadczą usługi sprawdzania zaufania, dlatego ważne jest, aby zapytać o to wcześnie. Ważne jest również, aby zapytać o minimalne depozyty otwierające, minimalne wymagania dotyczące salda, potencjalne opłaty i wszelkie dokumenty potrzebne do założenia takiego konta. Może to obejmować oryginalną umowę powierniczą, jeden lub więcej ważnych dokumentów tożsamości oraz formularz IRS SS4, który jest wydawany w momencie nadania trustowi numeru identyfikacji podatkowej. Konta kontrolne zaufania są opatrzone nazwiskiem trustu i mają ten sam numer identyfikacji podatkowej. Raje podatkowe, takie jak Jersey, są często wykorzystywane do sprawdzania zaufania.

    Sprawdzanie zaufania finansowego

    Zaufane konto czekowe można zasilić na wiele sposobów. Na przykład osadnik może dodawać pieniądze do konta, w postaci kropli i szarów, przez cały proces tworzenia zaufania. Alternatywnie, fundusze mogą obejmować wypłaty z polis ubezpieczenia na życie lub z wielu innych źródeł. W każdym razie opcje metodologii finansowania należy omówić z powiernikiem, aby wiedzieli, jak postępować zgodnie z życzeniem założyciela. W rzeczywistości, zgodnie z prawem, tylko wyznaczony powiernik może uzyskać dostęp do rachunku czekowego zaufania, aby obniżyć czeki i uzupełnić fundusze w razie potrzeby. Nawet jeśli powierników jest wielu, banki zwykle wymagają jednego konkretnego podpisu w celu potwierdzenia wszystkich czeków.

    Uwaga: Ważne jest, aby pamiętać, że rachunki czekowe przynoszą niewielkie lub żadne odsetki, dlatego rozsądnie jest ograniczyć saldo sprawdzania zaufania do kwoty potrzebnej do opłacenia rachunków i pokrycia kosztów dodatkowych.

    Wydatki opłacone w ramach sprawdzania zaufania

    Typowe wydatki opłacane w ramach kontroli zaufania obejmują długi, rachunki za media, ubezpieczenie, podatki od nieruchomości i inne podatki, koszty pogrzebu i opłaty adwokackie. Sprawdzanie zaufania może być również wykorzystywane do dystrybucji aktywów z trustu do beneficjentów po opłaceniu wszystkich wydatków, co sprawia, że ​​niezbędne jest skrupulatne rejestrowanie wszystkich transakcji.

    Ubezpieczenie FDIC

    Wysokość ochrony ubezpieczeniowej FDIC zależy od rodzaju trustu, liczby beneficjentów oraz ich indywidualnych statusów. W przypadku odwołalnego trustu, podczas gdy osadnicy żyją, pokrycie FDIC wynosi 250 000 USD. Po śmierci jego beneficjentów uważa się za indywidualnych właścicieli, w związku z czym każdy z nich jest objęty ochroną do 250 000 USD. W przypadku trustów nieodwołalnych za życia osadnika powiernictwo jest pokryte kwotą 250 000 USD.

    Podsumowanie

    Sprawdzanie zaufania jest nieodzownym atutem zaufania. Dlatego podczas tworzenia takiego konta rozsądnie jest zasięgnąć porady prawnika ds. Trustów i nieruchomości, aby mieć pewność, że Twoje życzenia zostaną spełnione, gdy zaufanie stanie się skuteczne.

    [Ważne: Osadnicy powinni poinstruować swoich powierników, aby skrupulatnie przechowywali kopie czeków, pokwitowań i innych dokumentów w celu udowodnienia, w jaki sposób wykorzystano aktywa.]

    We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy